40.000 € Brutto Netto in Steuerklasse IV (2026)
Bei 40.000 € Brutto im Jahr bleiben in Steuerklasse IV 27.138 € Netto jährlich übrig — das sind 2.262 € pro Monat (GKV, ohne Kirchensteuer, Steuerjahr 2026). Steuerklasse IV gilt für Arbeitnehmer, die verheiratet, beide Partner verdienen etwa gleich viel sind. Quelle: §32a EStG / Bundesfinanzministerium.
Steuerberechnung — 40.000 € Brutto, Steuerklasse IV
Steuerjahr 2026 · GKV · ohne Kirchensteuer
| Position | Jahr | Monat |
|---|---|---|
| Bruttogehalt | 40.000 € | 3.333 € |
| Einkommensteuer | −4.402 € | −367 € |
| Solidaritätszuschlag | −0 € | −0 € |
| Rentenversicherung | −3.720 € | −310 € |
| Arbeitslosenversicherung | −520 € | −43 € |
| Krankenversicherung (GKV) | −3.500 € | −292 € |
| Pflegeversicherung | −720 € | −60 € |
| Nettogehalt | 27.138 € | 2.262 € |
Steuerklasse IV bei 40.000 € Brutto erklärt
Steuerklasse IV entspricht beim Freibetrag der Klasse I und wird beiden Ehepartnern zugeteilt, wenn sie ähnlich viel verdienen. Optional gibt es das Faktorverfahren (IV mit Faktor), das die Lohnsteuer gerechter auf beide Partner verteilt.
Bei einem Jahresbrutto von 40.000 € ergibt sich in Steuerklasse IV eine Einkommensteuer von 4.402 €. Der Arbeitnehmeranteil zur Sozialversicherung (Renten-, Arbeitslosen-, Kranken- und Pflegeversicherung) beträgt 8.460 € pro Jahr. Nach allen Abzügen bleibt ein Nettogehalt von 2.262 € monatlich. Der effektive Steuersatz liegt bei 11.0 %, der Grenzsteuersatz bei 28.0 %.
40.000 € Brutto Netto — alle Steuerklassen im Vergleich
GKV, ohne Kirchensteuer, Steuerjahr 2026.
| Steuerklasse | Netto / Jahr | Netto / Monat | Einkommensteuer |
|---|---|---|---|
| Klasse I | 27.138 € | 2.262 € | 4.402 € |
| Klasse II | 28.321 € | 2.360 € | 3.219 € |
| Klasse III | 30.748 € | 2.562 € | 792 € |
| Klasse IV | 27.138 € | 2.262 € | 4.402 € |
| Klasse V | 26.785 € | 2.232 € | 4.755 € |
| Klasse VI | 26.785 € | 2.232 € | 4.755 € |
Häufige Fragen — 40.000 € Brutto in Steuerklasse IV
Wie viel Netto bleibt bei 40.000 € Brutto in Steuerklasse IV?
Bei 40.000 € Jahresbrutto in Steuerklasse IV bleiben 27.138 € Netto pro Jahr — das sind 2.262 € pro Monat (GKV, ohne Kirchensteuer, Steuerjahr 2026). Berücksichtigt sind Einkommensteuer (4.402 €), Solidaritätszuschlag und der Arbeitnehmeranteil zur Sozialversicherung (8.460 €).
Für wen gilt Steuerklasse IV?
Steuerklasse IV gilt für Arbeitnehmer, die verheiratet, beide Partner verdienen etwa gleich viel sind. Steuerklasse IV entspricht beim Freibetrag der Klasse I und wird beiden Ehepartnern zugeteilt, wenn sie ähnlich viel verdienen. Optional gibt es das Faktorverfahren (IV mit Faktor), das die Lohnsteuer gerechter auf beide Partner verteilt.
Wie viel Unterschied macht Steuerklasse IV gegenüber Klasse I bei 40.000 € Brutto?
Bei 40.000 € Brutto ist das Nettogehalt in Steuerklasse IV praktisch identisch mit Klasse I (2.262 € pro Monat), da beide den gleichen Freibetrag berücksichtigen.
Wie hoch ist die Einkommensteuer bei 40.000 € Brutto in Steuerklasse IV?
Die Jahres-Einkommensteuer beträgt 4.402 € (effektiver Steuersatz 11.0 %, Grenzsteuersatz 28.0 %). Hinweis: Die monatliche Lohnsteuer nach dem PAP-Verfahren des BMF kann unterjährig leicht abweichen, gleicht sich aber im Jahresausgleich aus.
Kann ich die Steuerklasse wechseln?
Ja. Ehepaare können einmal pro Jahr (bis 30. November, in der Regel auch mehrfach) die Steuerklassenkombination wechseln — etwa von IV/IV auf III/V oder umgekehrt. Der Wechsel erfolgt beim Finanzamt bzw. über ELSTER. Die Wahl ändert nur das monatliche Netto, nicht die endgültige Jahressteuer.
Welche Steuerklasse bringt das meiste Netto bei 40.000 € Brutto?
Das höchste Monatsnetto bei 40.000 € Brutto bietet Steuerklasse III mit 2.562 € — sie ist aber nur für Verheiratete mit deutlich geringer verdienendem Partner sinnvoll. Für Ledige ist Klasse I maßgeblich (2.262 € pro Monat).