Lohnsteuer-Rechner 2026
Bei 4.000 € Brutto pro Monat beträgt die Lohnsteuer ca. 523 € monatlich (effektiver Steuersatz: 13.1 %, ohne Kirchensteuer). Der Arbeitgeber führt die Lohnsteuer monatlich ans Finanzamt ab. Quelle: §32a EStG / BMF.
Kinderlos
Lohnsteuer / Monat
522,58 €
Häufige Fragen zur Lohnsteuer
Wie viel Lohnsteuer zahle ich bei 4.000 € Brutto monatlich?
Bei 4.000 € Bruttogehalt pro Monat (48.000 € im Jahr) beträgt die monatliche Lohnsteuer ca. 523 € (effektiver Steuersatz: 13.1 %).
Was ist der Unterschied zwischen Lohnsteuer und Einkommensteuer?
Technisch ist die Lohnsteuer eine Vorauszahlung auf die Einkommensteuer. Der Arbeitgeber führt sie monatlich ans Finanzamt ab. Bei der Steuererklärung wird die Jahres-Einkommensteuer berechnet und die bereits gezahlte Lohnsteuer angerechnet — überschüssige Beträge werden erstattet.
Wie berechnet der Arbeitgeber die Lohnsteuer?
Der Arbeitgeber verwendet das amtliche Programm zur Berechnung der Lohnsteuer (PAP) der Finanzverwaltung. Es berücksichtigt Steuerklasse, Kinderfreibeträge und etwaige Lohnsteuerabzugsmerkmale (ELStAM). Dieser Rechner schätzt auf Basis der Jahres-Einkommensteuer nach §32a EStG.
Wann wird weniger Lohnsteuer abgezogen?
Weniger Lohnsteuer wird abgezogen bei: höherer Steuerklasse (z. B. III statt I), eingetragenen Kinderfreibeträgen, Eintrag eines Freibetrags auf der ELStAM-Karte (z. B. für Werbungskosten über 1.230 €).
Kann ich den Lohnsteuerabzug anpassen?
Ja — über das Finanzamt können Sie Steuerklasse wechseln oder Freibeträge eintragen lassen (ELStAM). Ein eingetragener Freibetrag für hohe Werbungskosten oder Sonderausgaben reduziert den monatlichen Abzug.